很罕见！律师事务所因为债券业务被处罚！

作者：债券民工在路上

来源：债券民工（ID：zhaiquanmg）

宁夏远高实业集团有限公司（以下简称“远高集团”）债券违约、实控人离境、信息披露严重违规等事项引发了上交所一系列的监管处分。2021年4月1日，上海证券交易所印发《关于对宁夏远高实业集团有限公司及有关 责任人予以公开谴责的决定》，对远高集团及高红明、高远 予以公开谴责。

但是最让债券民工关注的，是上海证券交易所对发行人律师北京市中银律师事务所（为18 远高01、19 远高 01 和19 远高02出具法律意见书 ）予以书面警示，主要原因是“未能发现虚假的抵押备案文件”。

在此前的债券违约案例中，主承销商、会计师事务所、评级机构等均有被监管机构处罚的案例，但是均没有涉及到律师事务所。即使是引起信用债券市场风暴的永煤违约，交易商协会也未对律师事务所进行自律处分。

远高集团违约引发对中银律师事务所的处罚是有原因的。远高集团实际上未完成抵押权备案程序，向主承销商和律师事务所提供的备案通知为虚假抵押权备案文件。作为18 远高01、19 远高 01 和19 远高02等债券法律意见书的出具方，这样重大的问题没有发现是很难免责的。

不过这次中银律师事务所被处罚也从另一个角度印证了，所有债券发行涉及的中介机构均在监管范围之内，只要未能勤勉尽责，均会被监管机构处罚。从最近公开披露的监管信息可以看出，随着信用债券市场的波动，监管机构轮番出手，针对违约发行人和中介机构的监管处罚措施也是越来越多了。监管机构对于项目核查的范围、深度、广度都是相当强的，问题项目很难逃过监管机构的核查。所以在未来债券项目尽调过程中，中介各机构真的是需要严格按照监管规则和公司内部规定，对项目进行全面的核查和尽职调查，尽职调查过程中绝对不能掉以轻心。

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原标题： 很罕见！律师事务所因为债券业务被处罚！